Налоги в РФ при проживании в Германии

  • Политические дискусии на данном форуме запрещены. Совсем.

Kittiket

Старожил
23.01.2019
7 296
459
Karlsruhe, Germany
Вопрос связан с подачей декларации 3-НДФЛ в следующем году. Я во всех трех случаях я провел в РФ больше 183 дня, значит, буду отчитываться и за зарубежные доходы перед ФНС. Вопрос - с какого дня считать мои зарубежные доходы
Хм, а подача 3-НДФЛ обязательна? С российских доходов, если у вас просто зарплата, вы и так все уплатили. С немецких доходов вы в Германии платите и туда ничего платить не должны, в России же нет прогрессивной ставки, ничего от немецких доходов измениться не должно.
И еще я не очень понимаю вопрос с какого дня считать зарубежные доходы. Все доходы считать надо, если уж захотелось их посчитать, разве нет?
 

Igor8

Осваивается
21.07.2020
55
1
Хм, а подача 3-НДФЛ обязательна? С российских доходов, если у вас просто зарплата, вы и так все уплатили. С немецких доходов вы в Германии платите и туда ничего платить не должны, в России же нет прогрессивной ставки, ничего от немецких доходов измениться не должно.
И еще я не очень понимаю вопрос с какого дня считать зарубежные доходы. Все доходы считать надо, если уж захотелось их посчитать, разве нет?
Откуда может появится разница в налогах в налоговый год можете прочесть здесь

 

viest

Осваивается
02.07.2021
37
0
Хм, а подача 3-НДФЛ обязательна? С российских доходов, если у вас просто зарплата, вы и так все уплатили. С немецких доходов вы в Германии платите и туда ничего платить не должны, в России же нет прогрессивной ставки, ничего от немецких доходов измениться не должно.
Да. Обязательна подача 3-НДФЛ, тк я в 2021 году все ещё считаюсь налоговым резидентом РФ, соответственно у меня обязанность отчитываться о всех доходах (в т.ч. зарубежных) в течение всего 2021 календарного года. Далее, уже действует возможность уменьшить налогооблагаемую базу в РФ по соглашению об избежании двойного налогооблажения с ФРГ. Игорь все подробно расписал выше в ссылке.
Я конечно могу сделать вид, что я ничего не знаю о такой обязанности, и не уведомлять ФНС, но, как я нагуглил, с 2018 года РФ подписала международное соглашение об автоматическом ежегодном обмене финансовой информацией своих резидентов с другими странами, ФРГ в том числе. Поэтому мой доход может стать известным родной ФНС, тк немецкая ФНС уведомит ее о том, что ее налоговый резидент (я то есть) уже платил какие то налоги с дохода здесь.

И еще я не очень понимаю вопрос с какого дня считать зарубежные доходы. Все доходы считать надо, если уж захотелось их посчитать, разве нет?
Я имел в виду, как правильно мне потом заполнять 3НДФЛ. учитывать немецкий доход с июля (момент приезда и первое получение зарплаты), или с октября (официальная регистрация ВНЖ, что, как я предположил, может официально менять мой статус резиденства для РФ, и таким образом, отчет иностранных доходов можно вести с этого момента)
 

Igor8

Осваивается
21.07.2020
55
1
Да. Обязательна подача 3-НДФЛ, тк я в 2021 году все ещё считаюсь налоговым резидентом РФ, соответственно у меня обязанность отчитываться о всех доходах (в т.ч. зарубежных) в течение всего 2021 календарного года. Далее, уже действует возможность уменьшить налогооблагаемую базу в РФ по соглашению об избежании двойного налогооблажения с ФРГ. Игорь все подробно расписал выше в ссылке.
Я конечно могу сделать вид, что я ничего не знаю о такой обязанности, и не уведомлять ФНС, но, как я нагуглил, с 2018 года РФ подписала международное соглашение об автоматическом ежегодном обмене финансовой информацией своих резидентов с другими странами, ФРГ в том числе. Поэтому мой доход может стать известным родной ФНС, тк немецкая ФНС уведомит ее о том, что ее налоговый резидент (я то есть) уже платил какие то налоги с дохода здесь.


Я имел в виду, как правильно мне потом заполнять 3НДФЛ. учитывать немецкий доход с июля (момент приезда и первое получение зарплаты), или с октября (официальная регистрация ВНЖ, что, как я предположил, может официально менять мой статус резиденства для РФ, и таким образом, отчет иностранных доходов можно вести с этого момента)
В 3-НДФЛ вы указываете доход прям с июля. Ваша виза D является предписанием о перезде по работе. У меня было так: в октябре получил первую зарплату, а карточку ВНЖ аж 12 февраля! Вы же ведь получаете зарплату от немецкого работодателя по закону Германии по вашей визе D. Другое дело, если бы вы не могли её получать, то тогда и дохода не было бы и ничего не нужно было бы в 3-НДФЛ декларировать. Соответственно, вести отсчет с момента получения ВНЖ в отношении налогов не имеет смысла. Вы отчитываетесь за любой доход за границей за один налоговый год 01 января по 31 декабря, без привязки к ВНЖ и статусам как в РФ ФНС так и в Finanzbehörde в свой год перезда (если до въезда в Германии жили в России). А дальше эти налоговые органы смотрят реализацию своих налоговых предписаний учитывая ваш статус по времени проживания.
 
Последнее редактирование:

viest

Осваивается
02.07.2021
37
0
Да, Игорь, все логично и правильно. Спасибо за подсказки.
Игорь, тогда еще немного потревожу. Для подачи налоговой декларации в немецкую ФНС по итогам 2021 года, каким именно образом мне нужно задекларировать мои доходы в РФ? Просто обычно формой 2-НДФЛ, которую мне выдали при увольнении? Какой именно механизм, чтобы мне знать, к чему готовиться, и может быть нужно собрать какие-то справки в РФ для этого
 
Последнее редактирование:
  • Нравится
Реакции: 1 user

Kittiket

Старожил
23.01.2019
7 296
459
Karlsruhe, Germany
Да, Игорь, все логично и правильно. Спасибо за подсказки.
Игорь, тогда еще немного потревожу. Для подачи налоговой декларации в немецкую ФНС по итогам 2021 года, каким именно образом мне нужно задекларировать мои доходы в РФ? Просто обычно формой 2-НДФЛ, которую мне выдали при увольнении? Какой именно механизм, чтобы мне знать, к чему готовиться, и может быть нужно собрать какие-то справки в РФ для этого
2-НДФЛ достаточно, если у вас конечно не было продажи недвижимости или машины или еще чего.
 
  • Нравится
Реакции: 2 users