Налоги в Германии на проценты по счету/депозиту в другой стране

[genesup]

Да, считается.


Зависит от суммы дохода: учитывается вычет в 801€/чел, то есть если больше этой суммы, то платится с части, превышающей этот порог.


Не могу сказать, уточните у консультанта.
В гос страховке, если я не ошибаюсь, если годовой доход выше определённого порога, то сумма отчислений перестаёт расти, то есть страховка уже не зависит от уровня дохода.


Не меняет. Будучи налоговым резидентом Германии, вы отчитываетесь за весь ваш доход. Например, тут и квартиру приобретали сто лет назад, но если продают её будучи резидентами Германии, то применяются правила немецкого законодательства.


Верно.


Декларированию подлежит доход, полученный в год переезда, вне зависимости от того, получили вы его до или после фактического переезда.
Форма одна, и поля те же, грубо говоря.

Разница может быть в том, будете ли вы платить налог с этого дохода, или он только повлияет на процентную ставку для остального немецкого дохода - такое право оставляет за собой немецкая сторона в соответствии с соглашением об избежании двойного налогообложения.

Это для базового понимания. Для более точной информации, а также разбора вашей конкретной ситуации, обращайтесь к налоговому консультанту.

Спасибо за подробный ответ, шаг за шагом становится понятнее

 

[bushart]

Всем привет,

В общем я так понял, что если в год переезда имел доходы в России, а еще есть акции на брокерских счетах Русских и депозиты, то без консультанта не разберешься. Вопрос теперь - когда к нему обращаться лучше? Я переехал в июне этого 2022-ого года. Когда мне лучше озадачиться вопросом декларированиях доходов за 2022-ой?

 

[Человек на луне]

Вопрос теперь - когда к нему обращаться лучше? Я переехал в июне этого 2022-ого года. Когда мне лучше озадачиться вопросом декларированиях доходов за 2022-ой?

Вот прям с января - когда будет итоговая выписка с зп за 2022 готова.
Параллельно можете скачать в ЛК рос банков всякие выписки (доход, проценты и тд и тп). Их вообще лучше иметь под рукой на случай, если налоговая запросит.

Но также стоит иметь в виду, что не все банки не все справки дают онлайн.
Мне например Сбер сказал, что по закрытому вкладу только в отделении можно выписку получить, хотя буквально весной эксперимента ради я смогла скачать выписки по древним, закрытым несколько лет назад вкладам. А сейчас - фиг там.
Хорошо, что я в отпуск там была и все привезла. А так - по доверенности кто пока получит, пока почтой отправит..

 

[genesup]

У меня нет выписок по российским депозитам, дистанционно выписки по закрытым счетам банки делать отказались, ехать в Москву за бумажками я конечно же не буду, доверенность оформлять тоже не хочу. Кроме того, в этом году со счетами был такой бардак - проценты менялись каждый день, счета тоже. Там концы не сыскать теперь.

В моем личном кабинете ФНС РФ за прошлый год есть информация о суммарном доходе по депозитам, которые банки передали в налоговую. Полагаю что и в этом году к февралю такие цифры появятся. Вот это и будет мой доход с капитала в РФ. Я возьму эти цифры и разделю на наименьший курс рублю к евро за 2022 год - 52. Это даст верхнюю (наибольшую) оценку моего дохода в евро за год с капитала в РФ. Вот это значение и заявлю в налоговую Германии. Да, это будет переоценка моего дохода, но зато так будет проще, быстрее и в конечном итоге дешевле. Собираюсь всем этим заняться как только эти значения появятся в личном кабинете ФНС РФ.

 

[Павел К]

У меня нет выписок по российским депозитам, дистанционно выписки по закрытым счетам банки делать отказались, ехать в Москву за бумажками я конечно же не буду, доверенность оформлять тоже не хочу. Кроме того, в этом году со счетами был такой бардак - проценты менялись каждый день, счета тоже. Там концы не сыскать теперь.

В моем личном кабинете ФНС РФ за прошлый год есть информация о суммарном доходе по депозитам, которые банки передали в налоговую. Полагаю что и в этом году к февралю такие цифры появятся. Вот это и будет мой доход с капитала в РФ. Я возьму эти цифры и разделю на наименьший курс рублю к евро за 2022 год - 52. Это даст верхнюю (наибольшую) оценку моего дохода в евро за год с капитала в РФ. Вот это значение и заявлю в налоговую Германии. Да, это будет переоценка моего дохода, но зато так будет проще, быстрее и в конечном итоге дешевле. Собираюсь всем этим заняться как только эти значения появятся в личном кабинете ФНС РФ.

Почему наименьший курс, если надо брать наибольший?

 

[genesup]

Почему наименьший курс, если надо брать наибольший?

Курс колебался между 52 рубля за евро и 100+ рублей за евро. Я буду брать курс 52 рубля за евро, поскольку это дает верхний предел моего дохода в евро. Т.е. я буду заявлять наибольший доход. Это гарантирует, что при любом раскладе я не обкраду немецкий бюджет, т.е. как ни считай - больше не получится. Я вообще надеюсь что налоги в Германии с российских доходов платить не придется, но они зачтутся в «налоговую базу».

 

[Человек на луне]

Я возьму эти цифры и разделю на наименьший курс рублю к евро за 2022 год - 52

Кстати, в налоговом кабинете если стоит дата этих процентов (ну или дата отчётности банка о ваших процентах за год), то наверно можно курс смотреть на эту же дату.

Например, у меня проценты по остатку на счёте Тинькофф передал в ФНС 31 января ("последняя дата обновления"). Т.е курс я бы смотрела также на 31е января. Как вариант.

 

[genesup]

Кстати, в налоговом кабинете если стоит дата этих процентов (ну или дата отчётности банка о ваших процентах за год), то наверно можно курс смотреть на эту же дату.

Например, у меня проценты по остатку на счёте Тинькофф передал в ФНС 31 января ("последняя дата обновления"). Т.е курс я бы смотрела также на 31е января. Как вариант.

Верно, я конечно попробую покрутиться, но в крайнем случае всегда остаётся вариант ни за какими выписками не ехать и поделить на 52. В конце концов, там же не миллион. Просто нужно отчитаться и закрыть вопрос.

 

[Человек на луне]

Просто нужно отчитаться и закрыть вопрос.

Это верно.
Мне налоговая сказала, что им подтверждающие документы только по запросу присылать следует.
Отсюда вопрос - при какой сумме дохода они попросят доки, и в какой срок? И собсна, как быть тогда? Теоретически, можно будет в ответном письме объяснить ситуацию.
Если сумма небольшая, может, и так сойдёт 🤷🏻‍♀️

Если у кого был такой опыт - может, поделятся тут.

 

[bushart]

Снова всем привет, в контексте беседы о выписках возник вопрос - а как работает налоговый консультант? Я ему отдаю стопку разного рода российских выписок (брокеры, банки и т.п.), а он на основание их составляет отчетность? Или мне надо как-то самому изучить эти документы, извлечь из них информацию и с ней идти к консультанту?

 

[Елена Зигель]

Мне кажется, это все индивидуально. В моей жизни было до сих пор 4 разных консультанта (в связи с частыми переездами): один (самый любимый) прямо сказал: "Вы можете приносить мне свои документы хоть в обувных коробках, я сам все сделаю", актуальная хочет получать папочки, где к каждому листу выписки со счета в хронологическом порядке приложены все выставленные и полученные мной счета. Делаю раз в месяц, занимает часа полтора времени. Ну и у остальных двоих тоже были некоторые отклонения в стиле работы. Но изучения документов еще ни один не требовал. Это их работа.

 

[Человек на луне]

Так отменили ведь в РФ налог за доходы по вкладам за 2021 и 2022?!

Возвращаясь к теме, никаких других изменений в законодательстве за минувший год вроде не было, в подтверждение пришёл официальный ответ от рос налоговой:



Так что в рф декларировать не надо, только в немецкую.

 

[Gisedora]

Живу и работаю в Германии 2 года. В России остались депозитные счета, на которые капают проценты. Это считается доходом. Нужно кого-то уведомлять об этом в Германии? Как платить налоги на эти проценты?

 

[Павел К]

Живу и работаю в Германии 2 года. В России остались депозитные счета, на которые капают проценты. Это считается доходом. Нужно кого-то уведомлять об этом в Германии? Как платить налоги на эти проценты?

По логике надо уведомлять.

 

[YuryM]

Живу и работаю в Германии 2 года. В России остались депозитные счета, на которые капают проценты. Это считается доходом. Нужно кого-то уведомлять об этом в Германии? Как платить налоги на эти проценты?

да, это ваш доход на капитал, и вы должны включать его в вашу немецкую декларацию, и они будут облагаться налогом по общим правилам для дохода на капитал (порядка 26% если общая сумма за год у вас превысила 1 тыс евро)

 

[Павел К]

да, это ваш доход на капитал, и вы должны включать его в вашу немецкую декларацию, и они будут облагаться налогом по общим правилам для дохода на капитал (порядка 26% если общая сумма за год у вас превысила 1 тыс евро)

Наверно тут должно еще работать соглашение об избежании двойного налогооблажении учитываться, что в России уплачено 13%

 

[YuryM]

Наверно тут должно еще работать соглашение об избежании двойного налогооблажении учитываться, что в России уплачено 13%

наверное, да, но тема избежания двойного налоогооблажения с РФ сейчас настолько мутная и непонятная (после соответствующего указа президента)

 

[Gisedora]

Я не заполняю декларацию в Германии, и так не хочется начинать из-за этих процентов тем более платить налог потом в евро. Хотелось бы оставить эти рубли в РФ, платить 13% и переводить родителям.
Что будет, если не уведомлять и платить налог в РФ?

 

[Павел К]

Я не заполняю декларацию в Германии, и так не хочется начинать из-за этих процентов тем более платить налог потом в евро. Хотелось бы оставить эти рубли в РФ, платить 13% и переводить родителям.
Что будет, если не уведомлять и платить налог в РФ?

Переведите деньги на счет родителей, пусть они сразу без лишних телодвижений получают процент по депозиту

 

[Michaela]

Живу и работаю в Германии 2 года. В России остались депозитные счета, на которые капают проценты. Это считается доходом. Нужно кого-то уведомлять об этом в Германии? Как платить налоги на эти проценты?

Эти два года вы не уведомляли или дохода не было?

Erzielen Sie Kapitalerträge bei ausländischen Instituten, müssen Sie diese in Ihrer Steuererklärung angeben.

Налога тут может и не быть, если сумма дохода (процентов) будет менее 1000€, то есть если у вас там не миллиарды рублей на депозите, то вам это не грозит.